11月25日，人力資源和社會保障部宣布個人養老金政策正式啟動實施。北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區符合條件的個人，可通過國家社會保險公共服務平台、全國人社政務服務平台、電子社保卡“掌上12333APP”等全國統一線上服務入口或商業銀行等渠道建立個人養老金賬戶，通過商業銀行開立個人養老金資金賬戶。

　　個人養老金賬戶 具有“唯一性”

　　據了解，個人養老金賬戶具有“唯一性”。工行有關人士介紹稱，所謂個人養老金賬戶，是指參加個人養老金制度的個人，通過人社部全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道，在人社部個人養老金信息管理服務平台開立的信息賬戶，作為參加個人養老金、享受稅收優惠政策的基礎，用於登記和管理個人身份信息，並與基本養老保險關係關聯，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息。

　　有了個人養老金賬戶，因為需要轉入轉出資金，進行投資理財，還要有銀行的資金賬戶。根據規定，公眾只能選擇一家符合條件的商業銀行，經人社部信息平台核驗通過後，開立名下唯一一個個人養老金賬戶。商業銀行也只能為同一參加人開立一個養老金資金賬戶。不過這個賬戶是特殊專用Ⅱ類戶，即使你已經在這家銀行有其他在用的賬戶，銀行還是會再給你新開一個專用賬戶。這個資金賬戶用於辦理個人養老金資金繳存、繳費額度登記、個人養老金産品投資、個人養老金支付及個人所得稅稅款支付等，是記錄資金與相關權益信息的唯一銀行賬戶。

　　個人養老金資金賬戶與個人養老金賬戶一一對應，所記錄信息與人社部信息平台信息同步。

　　可通過線上、線下多個渠道開戶

　　昨日下午起，首批23家入圍個人養老金業務的銀行都可正式開通個人養老金資金賬戶。根據銀保監會公布的名單，首批開辦個人養老金業務的銀行一共有23家，包括：6家大型銀行，分別是工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和郵儲銀行；12家股份制銀行，分別是中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業銀行、平安銀行、廣發銀行、浦發銀行、浙商銀行、渤海銀行和恒豐銀行；5家城商行，分別是北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行和南京銀行。

　　據了解，大部分銀行都提供線上、線下多渠道開戶方式，但線上渠道更方便。市民可去銀行網點辦理，也可通過手機銀行、網銀、微銀行等線上渠道開戶。

　　以農行為例，線下渠道需攜帶有效身份證件，到農業銀行網點櫃面開立個人養老金資金賬戶實體卡，或者掃描網點移動PAD二維碼開立電子賬戶。也可按照相關規定，委託他人、在職單位開立資金賬戶。

　　線上渠道要提前準備好有效身份證件和工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行等六大國有商業銀行任意一張Ⅰ類借記卡，登錄農業銀行手機銀行，依次點擊“全部-投資-養老專區-個人養老金”，按操作提示便捷開立電子賬戶，或直接搜索“養老專區”進入操作。還可以關注“中國農業銀行”微信公眾號，點擊“在線服務-業務大廳-投資-個人養老金”，或關注“中國農業銀行微銀行”微信公眾號，點擊“業務大廳-投資-個人養老金”，按操作提示在線開立電子賬戶。

　　首批養老目標基金Y份額下周一開賣

　　11月25日，易方達、華夏、天弘、華安、興證全球等多家基金公司發布旗下養老目標基金Y 類基金份額開放日常申購和定期定額投資業務的公告。從整體來看，多數養老目標基金Y類基金份額申購起始日定在11月28日。

　　專家&&，這意味着個人養老金制度走向落地階段，廣大個人養老金投資者可以開始辦理公司旗下養老目標基金Y份額的申購（含定期定額投資、轉換轉入）業務。 文/本報記者 程婕 朱開雲

　　解析

　　哪些人可以參加個人養老金？

　　參加個人養老金服務必須是城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的參保人。所在地域應在人社部公布的先行城市範圍內。

　　參加個人養老金如何開戶？

　　參加個人養老金，需要開通個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶。參加人應當通過全國統一線上服務入口（國家社會保險公共服務平台、全國人力資源和社會保障政務服務平台、電子社保卡、掌上12333APP等）或者經銀保監會確定的商業銀行，在信息平台開立個人養老金賬戶。之後，個人養老金的參加人選擇一家符合規定的商業銀行開立或者指定本人唯一的個人養老金資金賬戶。該個人養老金資金賬戶與個人養老金賬戶綁定。參加人通過商業銀行渠道，可以一次性開立這兩個賬戶。

　　個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶有什麼區別？

　　個人養老金賬戶用於登記和管理個人身份信息，並與基本養老保險關係關聯，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息，是參加人參加個人養老金、享受稅收優惠政策的基礎。

　　個人養老金資金賬戶作為特殊專用資金賬戶，參照個人人民幣銀行結算賬戶項下Ⅱ類戶進行管理。個人養老金資金賬戶與個人養老金賬戶綁定，為參加人提供資金繳存、繳費額度登記、個人養老金産品投資、個人養老金支付、個人所得稅稅款支付、資金與相關權益信息查詢等服務。

　　個人養老金資金賬戶裏的資金與存款有何區別？

　　該賬戶封閉運行，賬戶內資金可以是活期存款形式，也可以用於購買符合監管規定的個人養老儲蓄、理財産品、保險、公募基金産品。除此之外，不支持任何支取、轉賬等其他金融功能。

　　參加人自主決定個人養老金資金賬戶資金購買個人養老金産品的品種和金額。個人養老金産品銷售機構要以“銷售適當性”為原則，做好風險提示，不得主動向參加人推介超出其風險承受能力的個人養老金産品。

　　銀行的儲蓄存款是個人養老金産品的一個種類。與一般金融産品相比，個人養老金産品具備運作安全、成熟穩定、標的規範、側重長期保值四個屬性，從而更好地保障退休人員的生活。

　　個人養老金如何領取？

　　個人養老金資金賬戶封閉運行，參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居或符合國家規定的其他情形的，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金。參加人領取個人養老金時，商業銀行通過信息平台檢驗參加人的領取資格，按照參加人選定的領取方式，完成個人所得稅代扣後，將資金劃轉至參加人本人社會保障卡銀行賬戶。（記者 程婕）

　　（原標題：23家銀行昨起可開立個人養老金資金賬戶 36個城市或地區先行 一人只能開一個賬戶）

【糾錯】

責任編輯： 劉品彤