6月27日，新疆天山水泥股份有限公司（000877.SZ，以下簡稱“天山股份”）發布公告稱，與關聯方寧夏建材集團股份有限公司（600449.SH，以下簡稱“寧夏建材”）簽署《寧夏建材集團股份有限公司與新疆天山水泥股份有限公司之重大資産出售協議之補充協議》（以下簡稱“《重大資産出售協議之補充協議》”），公司擬以現金增資方式收購關聯方寧夏建材所持水泥相關業務公司控股權（以下簡稱“本次交易”或“本次收購”）。
6月28日，寧夏建材公告發布《換股吸收合併中建材信息技術股份有限公司（以下簡稱“中建信息”）及重大資産出售並募集配套資金暨關聯交易報告書》（草案）。報告顯示，寧夏建材擬以向中建信息全體換股股東發行A股股票的方式換股吸收合併中建信息。本次合併完成後，中建信息將終止掛牌，寧夏建材將承繼及承接中建信息的全部資産、負債、業務、合同、資質、人員及其他一切權利與義務，中建信息最終將登出法人資格。同時，天山股份擬以現金方式向全資子公司寧夏賽馬水泥有限公司（以下簡稱“寧夏賽馬”）進行增資。增資完成後，天山股份將取得寧夏賽馬51%的股權，構成寧夏建材的資産出售。
報告顯示，本次換股吸收合併及資産出售前，寧夏建材主要從事水泥及水泥熟料、商品混凝土和砂石骨料的製造與銷售，産品主要用於公路、鐵路、大橋等基礎設施及房地産建設。本次換股吸收合併及資産出售後，寧夏建材主營業務發生變更，原熟料、水泥、商品混凝土及砂石骨料相關資産的控股權將由天山股份全面整合，消除潛在同業競爭。
此前，2022年4月28日，天山股份擬以現金增資方式收購關聯方寧夏建材所持水泥相關業務公司控股權。具體實施路徑為寧夏建材向寧夏賽馬以非公開協議方式轉讓其持有的水泥等相關業務子公司的控股權以及水泥等相關業務涉及的商標等資産（以下簡稱“水泥等業務資産整合”）。同時，天山股份以現金方式向完成上述水泥業務資産整合後的寧夏賽馬進行增資。
公告顯示，根據北京卓信大華資産評估有限公司出具的並經國務院國資委備案的卓信大華評報字(2023)第8519號《寧夏建材集團股份有限公司擬資産重組所涉及的寧夏賽馬水泥有限公司股東全部權益價值資産評估報告》（以下簡稱“《評估報告》”），截至2022 年7月31日，採用收益法評估結果作為最終評估結論，寧夏賽馬的評估值為人民幣297,427.45萬元，以該評估值為依據，調減寧夏賽馬對寧夏建材應付股利36,323.22萬元後，交易雙方友好協商本次增資交易作價為271,761.5420萬元（精確到四位小數）。
截至6月27日，寧夏建材、寧夏賽馬上述水泥等業務資産整合已實施完畢。天山股份於合併實施股權登記日以現金向寧夏賽馬增資(其中人民幣5.2億元作為註冊資本及人民幣21.97億元作為資本公積)的方式全額支付，並取得其51%的股權。
公告顯示，寧夏建材、中建信息與天山股份的控股股東同為中國建材股份有限公司（以下簡稱“中國建材”），實際控制人均為中國建材，因此本次交易構成關聯交易。中國建材為寧夏建材實際控制人和第一大股東，持股比例佔49.03%。（趙家瑞）
